Работа с модулем «Виртуальный склад» информационной системы «Электронные счета-фактуры»

Дата письма 26.07.2019

Работа с модулем «Виртуальный склад» информационной системы «Электронные счета-фактуры»

  

Управление государственных доходов по Наурызбайскому району г.Алматы сообщает, что в соответствии с приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан - Министра финансов Республики Казахстан от 23 апреля 2019 года № 384 «Об утверждении перечня товаров, по которым электронные счета-фактуры выписываются посредством модуля «Виртуальный склад» информационной системы электронных счетов-фактур» модуль «Виртуальный склад» распространяется на следующие категории товаров:

- с 1 января 2019 года – автотранспортные средства, а также товары, в случае применения контрольных счетов по НДС;

- с 1 июля 2019 года – сахар-сырец, холодильники, телевизоры;

- с 1 октября 2019 года – пылесосы, электрические нагревательные сопротивления, фотокамеры.

Перечень товаров, по которым электронные счета-фактуры выписываются посредством модуля «Виртуальный склад» опубликован на портале Комитета http://kgd.gov.kz/ru/content/virtualnyy-sklad-1.

Виртуальный склад - модуль информационной системы «Электронные счета-фактуры», позволяющий осуществлять контроль перемещения товаров в автоматическом режиме от момента импорта или производства на территории Республики Казахстан до розничной реализации или экспорта.

Модуль «Виртуальный склад» предоставляет налогоплательщику возможность управления бизнес-процессами складской работы посредством регистрации складов, торговых точек в модуле и фактически имеющихся у него товарах на данных складах.

Подготовка к работе

От пользователя требуется в обязательном порядке выполнить следующие организационные мероприятия:

1.   Наличие ЭЦП Национального удостоверяющего центра, в случае отсутствия ЭЦП, получить ЭЦП в ЦОН. В ЦОН вы получаете пару сертификатов:

•    Сертификат авторизации AUTH_...

•    Сертификат подписи RSA - для ФЛ или GOST - для ЮЛ.

2.   Использование рекомендуемых браузеров: IE 10, IE 11; Edge; Firefox 41+; Chrome 45+; Safari 8+; Opera 32+. В дальнейшем рекомендуется поддерживать и использовать актуальную версию браузеров.

3.   Проверить наличие установленного программного обеспечения «CryptoSocket» предназначено для организации взаимодействия web-браузера со средством криптографической защиты информации. Если на рабочем столе, в области уведомлений имеется значок «CryptoSocket», в этом случае установка программного обеспечения «CryptoSocket» не требуется.

Если программное обеспечение «CryptoSocket» не установлено, его можно скачать:

·        с портала КГД МФ РК по пути «Деятельность» - «Информационные системы» - «ИС ЭСФ» http://kgd.gov.kz/ru/content/programmnoe-obespechenie-1-0

·        или с web-портала ИС ЭСФ https://esf.gov.kz:8443/esf-web/login

 

Выписка ЭСФ по товарам, для которых обязательно ведение виртуального склада 

Если электронный счет-фактура выписывается в web-портале ИС ЭСФ https://esf.gov.kz:8443/esf-web/login, и в поле «G4. Код товара (ТН ВЭД ЕАЭС)» пользователь указывает код ТНВЭД, по которому обязательно ведение виртуального склада, пользователю выдается сообщение, о необходимости перехода работы в интерфейс модуля «Виртуальный склад» https://esf-vs.gov.kz:8443/esf-web/login и выписки ЭСФ с таким кодом из данного модуля.

Работа в модуле «Виртуальный склад»

1.   Выполните авторизацию в web-портале ИС ЭСФ https://esf-vs.gov.kz:8443/esf-web/login

2.   После входа в ИС ЭСФ выполните выбор профайла, под которым Вы собираетесь работать.

3.   Перейдите на вкладку «Виртуальный склад».

4.   Отображается функционал ВС.

5.   Для работы в модуле «Виртуальный склад» зарегистрируйте склад. Вкладка «Склады» отображает список складов пользователя и позволяет зарегистрировать склад. У склада могут быть установлены признаки: «Наследуемость» - данный склад будет перемещен правопреемнику при реорганизации юридических лиц; «Склад по умолчанию» - наименование этого склада используется при предварительном заполнении форм ВС; «признак доступности УСД» указанным налогоплательщикам будет доступен данный склад для выбора товара, при выписке ЭСФ в рамках совместной деятельности.

6.   Для работы с ВС выберите одну из вкладок:

·        Вкладка «Остатки товаров» - отображаются все остатки товаров налогоплательщика (далее – НП);

·        Вкладка «Склады» позволяет создать или удалить склад НП.

·        Вкладка «Журнал Форм» позволяет создать Формы прихода и списания с ВС.

·        Вкладка «ГСВС» позволяет просматривать все позиции, находящиеся в справочнике. Глобальный справочник ВС является иерархическим и содержит уровни:

1)    1 уровень - КП ВЭД;

2)    2 уровень – ТН ВЭД.

·        Вкладка «ДТ» содержит все Декларации на товары, оформленные в адрес НП.

·        Вкладка «ФНО 328.00» содержит все ФНО 328.00, оформленные в адрес НП.

·        Вкладка «Счета-фактуры» позволяет перейти в функционал работы с электронными счетами-фактурами.

Сведения по документам ВС

1.      Декларация на товары (далее - ДТ) – документ, который содержит информацию о товарах, импортированных с третьих стран. ДТ автоматически поступает в ВС НП из таможенных информационных систем. На основании ТН ВЭД, указанного в ДТ, осуществляется приход товара на ВС.

2.      ФНО 328.00 - документ, который содержит информацию о товарах, импортированных из ЕАЭС. ФНО 328.00 приходит автоматически из информационной системы КГД МФ РК. На основании ТН ВЭД, указанного в ФНО 328.00 осуществляется приход товара на ВС.

3.      Электронный счет-фактура (далее - ЭСФ) – документ, по которому производится перемещение товара от одного НП к другому, т.е. производится реализация товара.

 

Формы ВС, которые создаются во вкладке «Журнал Форм»

4.      Форма «Остатки» предназначена для оприходования на ВС остатков товара, которые сейчас имеются фактически на складах налогоплательщика. Это товар произведенный, импортированный или закупленный до начала работы ВС.

5.      Форма «Производство» предназначена для оприходования на ВС произведенного товара, который был произведен после начала работы ВС.

6.      Форма «Списание» предназначена для списания товара с ВС. Списание может быть произведено по следующим причинам:

1)    Производство (товар, который списывается в связи с использованием его для производства);

2)    Порча (товар, который был испорчен или у которого истек срок годности);

3)    Утеря (товар, который был утерян);

4)    Прочие (списание производится по другим причинам, не указанным выше).

7.      Форма «Внутреннее перемещение» предназначена для перемещения товара с одного склада на другой в рамках одного НП.

8.      Форма «Корректировка остатков» предназначена для увеличения остатков, имеющихся на ВС. Используется в случае, если ранее по Форме «Остатки» была внесена только часть имеющихся фактически остатков. Заполняется аналогично Форме «Остатки». Отличие заключается в том, что товар выбирается не из ГС ВС, а из остатков товара на ВС, что уменьшает временные затраты на ввод данных.

Внимание! Пользователь может корректировать только те остатки, которые были им же введены по Форме «Остатки». Товары, оприходованные на ВС по ДТ, ФНО 328.00 и Форме «Производство» корректировать нельзя. Также нельзя корректировать остатки, которые были получены по ЭСФ или другим Формам.

9.      Форма «Детализация» используется, в случае если необходимо произвести:

1)    конвертацию единиц измерения;

2)    комплектацию товара;

3)    разукомплектацию товара;

4)    пересортицу товара.

10.  Форма для ввода физических меток предназначена для ввода физических меток для товара, который был зарегистрирован на складе как обычный товар, а после указания признака уникальности в ГС ВС должен быть реализован как уникальный товар.

11.  Форма «Реорганизация с типом «Выделение» предназначена для разделения товара на складе в случае реорганизации с типом «Выделение». Форма «Реорганизация» с типом «Выделение» становится доступной для использования только в случае если имеются сведения из информационной системы КГД МФ РК о реорганизации ЮЛ. Реорганизация с типом «Выделение» происходит тогда, когда из действующего ЮЛ выделяется новое ЮЛ, при этом реорганизуемое ЮЛ продолжает действовать. Из ВС реорганизуемого ЮЛ склад, с товарами, предназначенный для выделившегося ЮЛ перемещается получателю посредством Формы «Реорганизация с типом «Выделение»».

12.  Процесс реорганизации юридических лиц по причине «Разделение» отличается, тем что, реорганизуемый налогоплательщик заблаговременно устанавливает у склада признак «Наследуемость», наполняет склады товарами посредством формы ВС «Внутреннее перемещение». После регистрации в ИС ЭСФ, правопреемнику предоставляется возможность забрать склад реорганизуемого.

Внимание! Складов с признаком «Наследуемость» должно быть столько, сколько правопреемников. Например, если реорганизуемый налогоплательщик разделяется на 3 правопреемника, то должно быть три склада с установленным признаком «Наследуемость».

13.   Процесс реорганизации юридических лиц по причинам «Слияние», «Присоединение» протекает автоматически без участия налогоплательщика при обработке сведений из информационной системы КГД МФ РК о реорганизации ЮЛ. Склады с товарами реорганизуемых юридических лиц автоматически будут перемещены правопреемнику.

Автор: УГД по Наурызбайскому району г.Алматы г.и. ОАКН Бельгибаева А.Т.